每个人都应该做税务规划。今天就开始做好申报联邦所得税的准备。提前计划有助于您提交准确的申报表并且避免延误，因为延误会减缓您的退税速度。 现在就可以采取的步骤，让报税变得更容易 在IRS.gov/account创建或访问您的账户信息 使用在线账户安全地访问有关您的联邦税务账户的最新信息，并查看您最近提交的报税表的信息。 您可以: 查看您的欠税、付款和付款计划 付款和申请付款计划 访问您的税务记录 以电子方式签署来自您的税务专业人员的委托代理证书 管理您来自国税局的通讯偏好 收集并整理您的税务记录 有条不紊的税务记录更易于编制一份完整和准确的报税表。这可以帮助您避免导致处理延误而延缓您的退税，也可能帮助您发现被忽略的扣除或抵免。 等您有了您的纳税记录后再进行申报，包括： 您雇主提供的 W-2 表格（英文） 银行、发行机构和其他付款人的 1099 表，包括失业救济金（英文）、股息（英文）、养老金、年金或退休计划的分配款（英文） 1099-K （英文）、1099-MISC （英文）、W-2 或其他收入报表，如果您的工作属于零工经济 1099-INT （英文）, 如果您被支付利息（英文） 其他收入文件和数字资产交易记录 1095-A 表，健康保险市场表，以核对（英文）2022 年市场保险的预付保费或申报税收抵免优惠 IRS或其他机构信件 或其他机构信件 CP01A 通知, 含有您新的身份保护个人识别号码 如果您的地址变更（英文）请通知国税局；如果您的法定姓名发生变化，请通知社会安全局（英文)。 请记住，大多数收入都是要交税的。这包括： 失业救济（英文）， 利息收入（英文）， 零工经济 的收入，以及 数字资产。 检查您的个人税务识别号码(ITIN) 只有在 ITIN 过期并且需要在联邦报税表上使用时才需要更新。如果您不更新即将到期或过期的 ITIN，国税局仍然可以接受您的报税表，但有可能会推迟处理税表，或推迟处理您的税收抵免优惠，如子女税收优惠和美国机会税收抵免优惠，这可能会影响您何时获得退税。 如果您的 ITIN 在 2020 年、2021 年和 2022 年的纳税年度没有在联邦纳税申报表上填写使用至少一次，您的 ITIN 将在 2023 年 12 月 31 日过期。 作为提醒，中间数字为 70、71、72、73、74、75、76、77、78、79、80、81、82、83、84、85、86、87 或 88 的 ITIN 已过期。此外，中间数字为 90、91、92、94、95、96、97、98 或 99 的 ITIN，如果是在 2013 年之前分配的，已经过期。如果您以前提交过续期申请并获得批准，您不需要再次更新。 国税局按照收到申请的顺序进行处理。我们感谢您的耐心。一旦您的ITIN被签发或需要额外的信息，我们将通知您。 确保您已预扣足够的税款 如果您报税时欠税或收到大笔退款，请考虑调整您的预扣税款。改变您的预扣税款可以帮助您避免税单或让您在每个发薪日保留更多钱。抵免金额每年都可能发生变化，因此请访问 IRS.gov，使用互动式税务助理来确定您是否有资格获得任何可能需要调整预扣税款的税收抵免优惠。生活上的变化-结婚或离婚，迎接孩子到来，或从事第二份工作-也可能意味着改变预扣税款。 使用预扣税款估算器（英文）帮您确定从您的工资单中预扣的正确税款数额。IRS.gov 上的这个工具可以帮您确定是否需要调整您的预扣税款，并向雇主提交一份新的 W-4 表格。 考虑预估税。如果您收到大量的非工资收入，如自雇收入、投资收入、应税的社会安全福利，以及在某些情况下，养老金和年金收入，您应该每季度支付预估税款。对于预估税，一年分为四个付款期，最后一次付款于一月中旬到期。 登录您的在线账户，进行在线支付，或者访问IRS.gov/payments。 通过直接存款快速获得退税存入银行 您获得退税 的最快方式是通过电子申报并选择直接存款。直接存款比纸质支票更能让您快速获得退税。通过登录您的网上银行账户或联系您的银行，获得您的银行号码和账户号码。 没有银行账户？了解如何在有 FDIC 保险的银行（英文）或通过美国信用合作社定位工具（英文）开设账户。如果您是退伍军人，请参阅退伍军人福利银行计划 (VBBP)（英文） ，了解在参与银行获得金融服务的途径。 预付借记卡或移动应用程序可能允许直接存入退税。其必须有与之相关的银行和账户号码，可以在您的退税表上输入。请向移动应用程序提供商或金融机构查询，以确认要使用哪些号码。 直接存款还避免了退税支票丢失或被盗或因无法送达而被退回给国税局的可能性。 下次报税有哪些新增内容和注意事项 纳税人可能会收到1099-K表 支付应用程序和在线市场在 1099-K 表格上申报付款的 600 美元门槛被推迟到 2023 年纳税年度。尽管纳税人仍然可能会收到申报低于 20,000 美元的表格, 2023 年纳税年度的门槛将继续是付款超过 20,000 美元和 200 笔交易。 IRS 计划 2024 年纳税年度的门槛为 5,000 美元。了解IRS 2023 年 11 月 21 日公告的详细信息。 对于纳税人来说，了解他们收到 1099-K 表格的原因非常重要，然后使用该表格和其他记录来帮助计算并在纳税申报表上申报他们的正确收入。对于纳税人来说，了解如果收到了不该收到的 1099-K 表格该怎么办也很重要。 什么是应纳税的？ 收入必须要纳税的义务没有变化。所有收入，包括兼职工作、副业或商品销售收入，仍需纳税。无论是否收到 1099-K 表、1099-NEC 表、1099-MISC 表或任何其他税务信息申报表，纳税人必须在纳税申报表上申报所有收入，除非法律规定除外。 什么不需要纳税？ 您不应该收到为个人款项付款的 1099-K 表，包括作为礼物收到的钱和偿还共同支出的钱。这些钱不需要纳税。为了避免在下一个申报季收到不准确的 1099-K 表，如果可以的话，将这些款项记为 "个人 "款项。 做好记录是关键 一定要做好记录，因为这对您报税有帮助。不要忘记记录全年的支出、销售额和服务报酬。最好将企业交易和个人交易分开，这样更容易计算出您可能欠下的税款。 可能影响您退税的变化 人生大事，如购房、上大学或失业，可能使您有资格享受某些税收优惠。其他情况，如结婚或离婚、喜获子女、或配偶或您申报的被抚养人死亡，也可能影响您的税收优惠资格和报税身份。这些变化可能意味着您有资格享受 子女税收优惠 (CTC)、低收入家庭福利优惠(EITC) 以及 子女和被抚养人护理抵免（英文）等税收抵免。 2023 年，每个符合条件的子女可获得价值 2,000 美元的 CTC。在 2023 年底，符合条件的子女必须未满 17 岁。 对于 EITC，没有合格子女的合格纳税人在 2023 纳税年度可获得 600 美元。 对于子女和家属护理抵免，纳税人最多可获得其就业费用的 35%。更多详情, 请访问税收抵免和扣除额（英文）。 与能源相关的抵免和扣除（英文） 清洁能源车辆税收抵免。查看《2022 年通胀削减法案》（英文）的变化，了解您是否有资格享受 2022 年或之前购买的新电动汽车（英文）或 2023 年或之后购买的新清洁汽车（英文）抵免。 住宅清洁能源税收抵免。如果您对住宅进行了能源改进，则可对部分符合条件的支出进行税收抵免。2022 年通货膨胀削减法案扩大了抵免额度和合格支出类型。 避免退税延迟和了解退税时间 在我们收到您的税表后，许多不同的因素都会影响您的退税时间。虽然国税局在 21 天内就会发出大多数退税，但国税局提醒纳税人不要依赖 在特定日期收到退税，特别是在进行大宗购物或支付账单时更是如此。 身份盗窃和退税欺诈。一些税表可能需要额外的审查，并可能需要更长的时间。国税局与税务行业的合作伙伴一起，继续加强安全审查，以帮助防止身份盗窃和退税欺诈。 国税局在 2 月中旬之前不能发放 EITC 和 ACTC 退税。申领低收入家庭福利优惠 (EITC) 或附加子女减税优惠 (ACTC)的纳税人的退税不能在 2 月中旬之前发放。法律要求国税局在此之前扣留全部退税-甚至是与 EITC 或 ACTC 无关的部分。 需要人工审查的退税。一些以电子或纸质方式提交的税表，如果我们的系统检测到可能的错误，或税表的信息缺失，或者有可疑的身份盗窃或欺诈，就可能需要人工审查，导致延迟处理。其中有些情况需要我们与纳税人通信，但有些则不需要。这项工作确实需要国税局员工的特别处理，所以在这些情况下，国税局可能需要超过正常的21天时间来发放任何相关的退款。在那些国税局能够在没有相应交流的情况下纠正税表的，国税局将向纳税人发送一份解释信件。 将IRS.gov的资源和在线工具加入书签 先访问 IRS.gov 在该网站，您可以通过在线工具帮助您获得所需信息。这些工具易于使用，而且每天 24 小时均可使用。数以百万计的人在使用这些工具来帮助报税和缴税，查找相关账户信息，并获得税务问题的答案。 报税 使用国税局免费报税 几乎每个人都可以 访问 IRS.gov 或通过 IRS2Go 应用程序免费进行电子申报。国税局免费报税计划，仅通过 IRS.gov 对合格纳税人提供品牌备税软件包免费使用。一些免费报税软件包还提供免费的州税申报。该软件为您完成寻找扣除额、抵免额和豁免额的所有工作。 如果对自己准备报税感到满意，您可以使用免费报税表（英文），无论收入状况如何，均可通过邮寄或在线报税。 如果您是服役人员或符合条件的退伍军人，请使用MilTax 军队成员和一些退伍军人可以利用 MilTax（英文） 的优势。 这个免费的税务资源是通过国防部提供给军人社区的。无收入限制。MilTax 包括报税和电子报税软件，来自税务顾问的个性化支持和关于报税的最新信息。其旨在解决军事生活的现实问题-包括部署、战斗和训练工资、住房和租金以及多州申报。符合条件的纳税人（英文）可以使用 MilTax 以电子方式免费申报联邦税和提交最多三个州的纳税申报表。 使用 VITA 定位工具（英文） 国税局义务报税服务 (VITA) 和老年人税务咨询 (TCE) 计划为符合条件的个人免费填写基本报税表。VITA 定位工具将帮助您找到附近开放的 VITA 站点。 找到税务专业人员 报税员有各种类型，包括注册代理、注册会计师、律师和一些没有专业资格证书的报税员。 报税员应精通税务准备和准确提交所得税申报表。您信任他们并提供您最私人的信息。他们了解您的婚姻、收入、子女和社会安全号码——您的财务生活的细节。 大多数报税员提供出色且专业的税务服务。然而，选择错误的报税员每年都会给纳税人带来经济损失。请务必查看我们关于如何选择报税员的提示 (英文) 以及如何避免不道德的“幽灵”报税员。 持有资格证书和特定资格的联邦报税员名录（英文）可以帮您找到所在地区的报税员，这些报税员目前持有国税局认可的专业资格证书，或持有年度申报季计划的完成记录。 使用互动式税务助手 (ITA)（英文） 从1 月开始，使用 ITA 来了解生活事件的变化是否使您有资格获得过去没有资格获得的抵免。ITA 是一个为许多税法问题提供答案的工具。其可以确定某类收入是否需要纳税，您是否有资格申请某些抵免，或者您是否可以在报税时扣除费用。除此之外，还提供一般问题的答案，例如确定您的申报状态，您是否可以申报被抚养人，或者您是否必须报税 获取您的退税状态 在您报税后，通过访问 IRS.gov 并点击我的退税在哪里？查看您的退税状态。在国税局接受您的电子报税表后，您的退税状态将在 24 小时内显示。 我的退税在哪里？工具每 24 小时更新一次，通常是隔夜更新，所以您每天只需查看一次。 以电子方式报税，并选择直接存款来办理退税—这是最快捷、最安全的收款方式。电子报税在 24小 时内就能收到，而纸质报税则需要数周时间。如果您提交的是纸质报税表，您仍可选择直接存款。 自愿帮助符合条件的纳税人在您的社区进行报税 现在是加入义务报税服务 (VITA) 和老年人税务咨询（TCE）计划的最佳时机。VITA/TCE 志愿者为符合条件的纳税人提供免费的报税服务。由于许多人今年经历了财务变化，需要更多的志愿者来提供帮助。作为回应，国税局正在推出新方法，使志愿服务更容易。 部分网站现在将为志愿者提供虚拟协助纳税人的选项，而不是进行面对面的援助。这使得志愿者可以通过电话或在线帮助纳税人完成报税。部分志愿者可能会在向国税局提交电子报税表之前与纳税人一起进行质量审查。虚拟志愿服务对于新志愿者来说是个很好的选择，因为他们可以在完成报税时向有经验的志愿者寻求帮助。 访问IRS.gov/volunteers 了解更多信息并完成注册。 注册后，您会收到关于参加虚拟指导的更多信息。 税务链接与学习（英文）是基于网络的志愿者培训计划。其为 VITA 和 TCE 合作伙伴以及志愿者在当地社区提供高质量的报税服务做准备。这个有趣的互动课程教您如何准确地准备个人所得税申报，您可以按照自己的进度获得志愿者认证。 下载刊物 第 5533 号刊物，为什么您应该创建国税局在线账户（英文）PDF 第 5533-A 号刊物，如何使用 Tax Pro 账户和在线账户提交授权书（英文）PDF 第 5136 号刊物，《国税局服务指南》（英文）PDF 显示在 IRS.gov 上哪里可以找到帮助 第 5348 号刊物，《准备好提交文件》 （英文）PDF 依据这些编制提示，提交您的联邦所得税申报表 第 5349 号刊物，《全年税收筹划现已启动》（英文）PDF 说明您现在的情况对您下一年度税项以及退税的影响。
